Affacturage inversé ou fournisseurs

L'affacturage inversé ou reverse factoring est une solution d'affacturage pour financer vos fournisseurs ou vos sous-traitants. Vos fournisseurs bénéficient d’un paiement rapide et efficace sans que cela pèse sur votre propre trésorerie.

Ce système de financement s’adresse aux grandes sociétés ou grands comptes qui souhaitent sécuriser leur chaîne d’approvisionnement tout en renforçant leurs relations avec leurs fournisseurs. Il s'adresse aussi aux fournisseurs qui souhaitent obtenir un financement plus rapidement avec des taux privilégiés.

Le reverse factoring est particulièrement adapté aux fournisseurs des grandes entreprises, aux centrales et aux sous-traitants des centrales d’achat des Grandes et Moyennes Surfaces (GMS) ainsi qu'aux acheteurs des petites et moyennes entreprises.

Cette solution, traditionnellement réservée aux grandes entreprises ayant une forte solvabilité ou à la grande distribution, intéresse de plus en plus les PME et les ETI qui souhaitent obtenir de la trésorerie. De nouveaux organismes financiers proposent maintenant de l'affacturage fournisseurs pour des entreprises ayant un chiffre d'affaires au minimum de 8 M€ et une bonne cotation auprès des assureurs crédit car le risque crédit est porté uniquement sur une seule entreprise. Pour le Reverse Factoring classique, le contrat doit être mis en place à l’initiative du donneur d’ordres afin de faire bénéficier aux fournisseurs d'un financement à un coût très attractif.

Contrairement à l'affacturage classique, où c'est le fournisseur qui souscrit un contrat d'affacturage pour financer ses factures, c'est le client qui mandate par avance le factor de payer ses fournisseurs dès que leurs factures sont prêtes à payer.

Dès la mise en place du contrat d'affacturage inversé, vous pouvez commander auprès de vos fournisseurs votre marchandise ou une prestation de service. A la réception et validation de la facture, le factor réglera sous 24 à 48 heures le montant de la créance directement auprès du fournisseur. A l'échéance de la facture, vous remboursez à la société d’affacturage le montant intégral.

Pour les fournisseurs, le reverse factoring est moins coûteux que l'affacturage traditionnel car le risque d'impayés est ciblé uniquement sur l’entreprise cliente et pas sur les fournisseurs.

Pour offrir aux fournisseurs des taux d'affacturage attractif, le factor doit réduire les charges administratives au minimum. Pour cela, il est indispensable que les processus de gestion et de validation des commandes, des bons de livraison et des factures soit complétement automatisés entre le factor et le souscripteur. L'intervention humaine pour le contrôle des encaissements et des décaissements doit être réduit au minimum.

Pour conserver une confidentalité, il est possible de mettre en place un compte bancaire partagé entre le factor et le souscripteur du contrat d’affacturage afin d'emettre des virements au nom du client pour payer les fournisseurs.

Le coût du reverse factoring comprend une commission d’affacturage et de financement ainsi que des frais de gestion. Le coût d'affacturage est généralement très faible grâce au volume important traité sur un seul client. La commission de financement est basé sur le taux de l’Euribor à 1 mois ou à 3 mois plus la marge du factor.

1. Émission de la facture
2. Validation de la facture par le client
3. Sélection par le fournisseur des factures à financer
4. Financement des factures sélectionnées
5. Règlement à échéance convenue

• Permet de négocier une ristourne commerciale auprès de ses fournisseurs tout en conservant les délais de crédit accordés pour les paiements.
• Optimisation du BFR par la maîtrise du nombre de jours crédit et des coûts liés à la gestion des dettes fournisseurs.
• Une économie pour les fournisseurs qui obtiennent des conditions de financement plus intéressantes qu'un contrat d'affacturage classique.
• Fidélisation de vos fournisseurs, car les règlements sont sécurisés.
• Le reverse factoring donne une image positive du souscripteur et rassure les partenaires financiers.
• Réduction des coûts de traitement par la mise en place d’un service de paiement centralisé externalisé.
• Le reverse factoring est moins risqué pour le Factor que l'affacturage classique, car le risque est porté sur un seul client solide.
• Sécurisation de vos fournisseurs car les paiements sont garantis.

• Avec le reverse Factoring, les fournisseurs peuvent bénéficier du paiement anticipé de leurs factures à des conditions tarifaires très avantageuses et surtout avant la date d’échéance contractuelle (dès l'émission de leurs factures).
• Ils bénéficient d'une source de financement stable, compétitive et alternative aux lignes de crédit court terme ou à l'escompte des créances.
• Ils profitent d’un meilleur suivi de leurs factures et de leurs paiements grâce à l'accès à une plateforme logiciel et peuvent ainsi détecter au plutôt des éventuels litiges avec leurs clients.
• Ils peuvent optimiser la gestion de leur trésorerie en accédant rapidement au financement.
• Selon les besoins du fournisseur, il est possible de déconsolider les créances.

• C'est le client qui supporte le coût du reverse factoring et non le fournisseur comme en affacturage classique.
• Fonctionne uniquement pour les acheteurs ayant une couverture chez les assureurs crédit.

Nous vous proposons de vous assister dans la mise en place d'un contrat de reverse factoring avec des coûts de factoring les plus faibles du marché. Notre cabinet travaille en collaboration avec les principaux Factors sur le territoire national et international.