Comparateur d'affacturage pour les grands comptes

Dans le contexte actuel, le financement est devenu l'un des plus grands défis financiers pour les grandes entreprises. Non seulement cela affecte leur trésorerie, mais cela a également un impact sur les fournisseurs et les PME, qui sont responsables d'une grande partie des activités d'approvisionnement, de sourcing et d'achat au sein des organisations.

En parallèle la technique consistant à utiliser les outils de l'affacturage pour décomptabiliser le poste clients du bilan et ainsi le réduire présente de nombreux avantages. C'est aujourd'hui pour les grands comptes l'un des éléments majeurs de la croissance du Factoring en France. Cependant, il s'agit d'une procédure minutieuse qui nécessite une expertise approfondie des factors et des commissaires aux comptes, qui sont les seuls garants de la validité d'une telle opération.

Alors, comment les grandes entreprises peuvent-elles résoudre cette problématique constante du financement de nos jours ? La solution pourrait se trouver dans l'affacturage, c'est une alternative puissante qui existe depuis plusieurs années dans des secteurs tels que le commerce de grande distribution, la construction et l'industrie manufacturière. Toutefois, il prend aujourd'hui une importance accrue en raison des problèmes de trésorerie causés par les crises successives dans le monde des affaires.

En plus de générer des liquidités immédiates, quels sont les autres avantages de ce mécanisme financier pour les grandes entreprises ? Nous en avons relevé six prédominants :

• Fiscal : le décomptabilisant de l'affacturage est une méthode permettant de restructurer le bilan d'une grande entreprise afin de réduire son endettement et d'afficher des ratios financiers plus favorables. Cette opération est particulièrement utile dans le cadre d'opérations de LBO où des critères de performance stricts doivent être respectés, ou lorsque la maison mère applique des normes à ses filiales, par exemple.
• Autonomie : le factoring va permettre aux grands comptes de disposer de leur fonds de roulement selon leurs nécessités. Elles peuvent choisir les factures à négocier en fonction de leurs besoins spécifiques.
• Coût compétitif : l'affacturage va offrir un rapport coût-bénéfice concurrentiel, avec des taux appropriés, permettant aux grandes entreprises d'obtenir rapidement des ressources.
• Solvabilité : cet outil financier va permettre aux organisations de libérer du capital, de disposer de fonds pour acheter des machines, payer les salaires, investir et se développer.
• Simplification des négociations : l'affacturage va faciliter les échanges avec les fournisseurs en éliminant les soucis liés aux paiements. Les plateformes dédiées prennent en charge cette gestion.
• Financement flexible : de nombreuses grandes entreprises françaises vont recourir à ce mécanisme, ce qui leur permet de choisir l'entité ou le factor avec lequel travailler.

Pour les grands comptes français, l'affacturage remplace le modèle traditionnel des prêts bancaires ou Dailly . Il devient un outil de soutien aux difficultés économiques des entrepreneurs et aux problèmes liés au manque de liquidités.

Rappelons que la rédaction d'un contrat d'affacturage déconsolidant est un processus sur mesure. Il n'existe pas de modèle standard, seulement quelques "grands principes" généraux. Les règles de fonctionnement sont soigneusement définies en collaboration entre l'entreprise, le factor et le commissaire aux comptes. Cela permet de personnaliser le contrat en fonction du profil de l'entreprise, de son activité et de son poste clients, tout en tenant compte des enjeux et des responsabilités de chaque partie impliquée.

Il peut parfois être difficile de trouver le meilleur contrat de factoring pour votre grande entreprise. C'est là qu'intervient le comparateur d'affacturage en ligne, qui présente toutes les caractéristiques des produits disponibles sur le marché. Il vous aide à trier les offres afin de trouver rapidement et gratuitement un contrat adapté à vos besoins.

Les profils visés sont généralement des entreprises en pleine croissance qui ont une orientation internationale. L'affacturage leur offre une source de financement flexible et stable, même en périodes économiques agitées. Il va permettre de centraliser et piloter votre trésorerie pour votre groupe en France et en Europe et de bénéficier d’un service financier décentralisé pour vos filiales européennes.

De plus, l'affacturage est actuellement la solution de financement la plus abordable pour les grandes sociétés. En parallèle, l'assurance-crédit protège les entreprises contre les risques de défaillance de leurs clients et les impayés potentiels.

Les très grandes entreprises peuvent avoir elles aussi recours au factoring pour plusieurs raisons. D'où l'importance de comparer les offres. En effet, les multinationales peuvent bénéficier des avantages de l'affacturage, tels que le financement anticipé des créances, l'administration des comptes clients, la réduction du risque d'impayés et la flexibilité financière. L'affacturage peut les aider à optimiser leur gestion de trésorerie, à améliorer leur flux de liquidités et à réduire leur dépendance aux délais de paiement de leurs clients.

Pour les multinationales, l'affacturage peut être utilisé à la fois pour les transactions nationales et internationales. En outre, l'affacturage export permet de financer les factures émises dans le cadre des opérations commerciales internationales, facilitant ainsi le développement des activités à l'étranger.

Il convient de noter que les multinationales ont généralement des besoins plus complexes et spécifiques en matière de financement et de gestion des créances. Par conséquent, elles peuvent négocier des solutions d'affacturage sur mesure avec des factors spécialisés dans les grandes entreprises et des transactions internationales. Pour cela, vous pouvez utiliser notre comparateur d'affacturage où l'ensemble des offres des factors pour les grands comptes sont regroupées.

Pour les grandes entreprises, les Factors offrent différentes solutions d'affacturage avec des taux de gestion et de financement très bas grâce notamment au montant important du chiffre d'affaires affacturé.

Voici les formules idéales présentes dans notre comparateur d'affacturage pour les grands comptes ayant un CA supérieur à 100 M€.

Le full factoring

Dans le cas du Full Factoring, on distingue l'étendue des prestations que la société d'affacturage prend en charge dans le cadre de son contrat. Parmi ces services, on trouve :

• La comptabilité des débiteurs, c'est-à-dire la saisie et la gestion des créances.
• La gestion du poste clients, ainsi que le recouvrement et l'encaissement de l'argent.
• L'assurance contre les factures impayées.

Si l'affactureur est chargé de ces tâches, on parle d'affacturage Full Factoring. Si, en revanche, elles restent à la charge de l'entreprise qui vend les factures, il s'agit d'un affacturage non géré. En raison de l'étendue des prestations offertes par le Full Factoring, il s'agit du type d'affacturage préféré de beaucoup d'entreprise.

L'avantage de ce dispositif réside évidemment dans le fait que le fournisseur peut se décharger de toutes les tâches liées aux créances. Les ressources disponibles peuvent alors être utilisées à d'autres fins. Cependant, il reste plus cher en raison des prestations supplémentaires.

Comme beaucoup de grands comptes préfèrent conserver la gestion en interne, il n'est pas fréquemment utilisé dans les sociétés importantes.

Affacturage géré ou à maturité

Dans le cas de l'affacturage géré, également connu sous le nom Maturity factoring, la société transfère uniquement les tâches de gestion des créances à l'affactureur. Il ne reçoit pas de paiement immédiat du montant de la facture. Cette formule est particulièrement adaptée aux grands comptes qui n'ont pas besoin de liquidités, mais qui souhaite sous-traiter l'administration du poste clients tout en bénéficiant d'une assurance sur le règlement des factures. De plus avec cette formule, les coûts de gestion sont réduits.

Affacturage inversé

Dans le cas du reverse factoring, comme son nom l'indique, le financement est inversé. Il ne s'agit pas ici de préfinancer les créances d'une grande entreprise, mais de financer les dettes d'un client envers un fournisseur. C'est pourquoi le reverse factoring est également appelé financement des fournisseurs ou des achats.

Dans cette forme d'affacturage, un contrat est conclu entre les trois parties, à savoir le fournisseur, l'affacturé et le factor. Les dettes envers l'approvisionneur sont ensuite réglées par l'affactureur et l'acheteur rembourse, à la fin de la période de paiement, le montant de la facture ainsi que les intérêts et les frais.

Pour le grand compte qui recourt à l'affacturage inversé, l'avantage est que les fournisseurs sont payés rapidement et restent donc stables. Les approvisionnements deviennent donc plus fluides afin que les livraisons de marchandises soient assurées à l'avenir. Dans cette forme d'affacturation, c'est généralement le factor qui profite de l'escompte.

La relation commerciale entre le fournisseur et le client est également améliorée, de sorte que l'approvisionneur peut éventuellement proposer de meilleurs prix à l'avenir ou faire des concessions à son partenaire commercial d'une autre manière. Comme dans le cas de l'affacturage "classique", il rend l'affacturé plus indépendant vis-à-vis des banques, étant donné qu'un prêt éventuel est accordé à l'entreprise.

La différence du reverse factoring par rapport aux autres formes est que le risque de la société d'affacturage et donc le montant des frais dépend uniquement de la solvabilité du grand compte. Le niveau financier du fournisseur ne joue aucun rôle dans ce cas.

Le reverse factoring offre donc une situation gagnant-gagnant pour les clients et leurs fournisseurs. L'acheteur peut épuiser le délai de paiement et dispose ainsi d'une plus grande marge de manœuvre pour des dépenses plus urgentes. Le fournisseur, quant à lui, est satisfait du paiement rapide et dispose également de plus de liquidités.

Ce type de contrat est très apprécié des grands comptes pour les avantages suivants :

• Amélioration de la gestion de la trésorerie : l'affacturage inversé permet aux grandes entreprises de prolonger leurs délais de paiement à leurs fournisseurs tout en offrant à ces derniers la possibilité d'obtenir un financement anticipé. Cela permet au client de conserver sa trésorerie plus longtemps, ce qui peut être bénéfique pour ses opérations quotidiennes, ses investissements ou le remboursement de dettes.
• Renforcement des relations commerciales : le reverse factoring peut contribuer à améliorer les rapports avec les fournisseurs en leur offrant un accès rapide au financement à des taux préférentiels. Les approvisionneurs bénéficient ainsi d'une meilleure stabilité financière et d'une réduction du risque de non-paiement, ce qui peut les inciter à offrir de meilleures conditions commerciales à l'entreprise.
• Réduction des coûts financiers : il permet aux fournisseurs de bénéficier de conditions d'avance d'argent plus favorables, car ils peuvent se prévaloir de la solvabilité du grand compte client dans le processus. Cela peut se traduire par des taux d'intérêt réduits par rapport à ceux qu'ils pourraient obtenir autrement auprès des institutions financières.
• Simplification des processus de paiement : Le reverse factoring offre une plateforme centralisée pour la gestion des factures et des paiements, ce qui simplifie les processus administratifs et réduit les coûts liés au traitement des factures. Cela permet également d'améliorer la visibilité sur les flux de trésorerie et de faciliter la prévision financière.
• Accès à de nouvelles sources financières : en utilisant l'affacturage inversé, les grandes entreprises peuvent diversifier leurs sources de financement en s'appuyant sur les capacités financières de leurs fournisseurs et des partenaires financiers qui participent au programme de factoring inversé.

Affacturage déconsolidant

L'affacturage déconsolidant est une technique financière qui à pour but de sortir de l’actif la totalité ou une partie du "poste clients" de la société pour améliorer la présentation des états financiers. Pour cela, les grandes entreprises cèdent leurs factures clients à un factor.

Une fois les créances cédées, l'affactureur avance au fournisseur un pourcentage du montant total des facturations. Cette somme est généralement comprise entre 70 % et 95 %, mais peut varier en fonction des conditions négociées. La grande entreprise reçoit donc un financement immédiat basé sur la valeur des créances cédées.

Le factor assume la responsabilité de la gestion des factures cédées, y compris la facturation, le suivi des paiements et le recouvrement des impayés. L'affactureur peut également fournir des services supplémentaires tels que l'assurance-crédit pour protéger le fournisseur contre le risque de non-paiement.

Une fois que les clients paient les factures cédées, le factor encaisse les montants dus. Il retient une commission pour ses services et remet à l'affacturé le solde restant, appelé le paiement final. Le montant de la réserve peut être remis au fournisseur à ce stade, déduction faite des frais et commissions.

Ce dispositif offre plusieurs avantages aux grandes entreprises :

• Amélioration de la gestion de la trésorerie : l'affacturage déconsolidant permet aux grandes entreprises de libérer rapidement des liquidités en cédant leurs créances clients à un factor. Cela réduit le besoin de financement à court terme et améliore la gestion de la trésorerie en fournissant un flux d'argent stable et prévisible.
• Réduction du risque d'impayé : en transférant le risque de crédit lié à leurs créances clients au factor, les grands comptes réduisent l'incertitude de défaillance de leurs débiteurs et se protègent contre les pertes financières. En effet, l'affactureur effectue une évaluation du niveau de solvabilité des acheteurs et assure le recouvrement des créances en cas de non-paiement. En diminuant l’exposition de l'affacturé à la variabilité des flux de trésorerie, les créances sont déconsolidées.
• Confidentialité des relations avec les clients : Contrairement à l'affacturage traditionnel, le factoring déconsolidant offre une option de confidentialité. Les acheteurs ne sont pas informés que leurs créances ont été cédées à un factor. Cela permet à l'entreprise de maintenir le contrôle de la relation avec ses acheteurs et d'éviter toute perturbation ou confusion dans les transactions commerciales.
• Simplification des opérations administratives : avec ce dispositif, la grande entreprise se décharge de nombreuses tâches liées à la gestion des créances, telles que la facturation, le suivi des paiements et le recouvrement des impayés. Le factor assume ces responsabilités, ce qui permet à l'affacturé de se concentrer sur ses activités principales.
• Amélioration des ratios financiers : en supprimant les encours clients, les factures sortent littéralement du bilan. Celui-ci est ainsi nettement amélioré. Amélioration des ratios financiers, telle que le DSO (délai moyen de paiement).

Affacturage paneuropéen

Un contrat d'affacturage paneuropéen est un accord conclu entre une entreprise et un factor, qui offre des services de factoring à l'échelle paneuropéenne. Il permet à une entreprise d'accéder à des solutions de financement et de gestion des créances dans plusieurs pays européens, facilitant ainsi son expansion commerciale à l'échelle du continent. L'affacturage Paneuropéen est un contrat multisite qui offre la possibilité d'harmoniser les pratiques de mobilisation du poste clients dans tous les pays concernés.

Dans le cadre d'un contrat d'affacturage paneuropéen, l'entreprise va céder ses créances commerciales à l'affactureur, qui lui avance une partie du montant des factures émises. Le factor est responsable de la gestion des comptes clients, de la collecte des paiements et du risque d'impayés.

Voici quelques caractéristiques clés d'un contrat d'affacturage paneuropéen :

• Portée géographique : le contrat couvre plusieurs pays européens, ce qui permet à la grande entreprise de bénéficier des services d'affacturage dans différents marchés. Cela facilite la gestion des créances dans différentes devises, langues et législations.
• Financement paneuropéen : l'affacturé peut obtenir des avances de trésorerie sur ses créances dans plusieurs pays, ce qui lui permet de disposer de liquidités rapidement et de manière concentrer.
• Administration centralisée des comptes clients : le factor prend en charge la gestion des acheteurs dans chaque pays, ce qui allège la charge administrative de la grande entreprise. Cela inclut la facturation, la relance des paiements et le suivi des délais de règlement.
• Gestion du risque d'impayés : le factor évalue la solvabilité des débiteurs du grand compte et met en place des mécanismes de protection contre les impayés. Cela permet de réduire les risques liés aux créances et de sécuriser les flux de trésorerie. (ou avec un appui d'un contrat d'assurance credit via un avenant de cession de bénéfices au profit du Factor. C'est le plus classique).
• Reporting centralisé : l'entreprise bénéficie d'un rapport sur l'état de ses créances dans tous les pays couverts par le contrat. Cela offre une vision globale de la performance financière de l'entreprise à travers l'ensemble de ses activités paneuropéennes.

Comme nous venons de le voir, un contrat de factoring paneuropéen c'est l'assurance de bénéficier de services d'affacturage dans plusieurs pays européens, offrant ainsi une solution de financement et de gestion des créances centralisée et adaptée à son expansion commerciale à l'échelle du continent.