L’affacturage est une solution de financement qui permet aux entreprises de céder leurs créances à un organisme spécialisé (le factor) en échange d’un paiement immédiat, améliorant ainsi leur trésorerie et limitant le risque d’impayés. Pourtant, de nombreux dirigeants de TPE et PME constatent que leur expert-comptable aborde rarement ce sujet, alors qu’il pourrait leur offrir des leviers essentiels pour la croissance et la sécurité financière de leur entreprise.
Pourquoi ce silence ? Et pourquoi cela pose-t-il problème ?
Qu’est-ce que l’affacturage et quels sont ses avantages ?
Le factoring consiste à céder ses factures clients à une société d’affacturage, qui se charge du recouvrement et avance les fonds correspondants.
Cette technique présente plusieurs avantages majeurs :
Un exemple concret avec la société BALIMAT Rhône-Alpes – PME de transport (17 salariés)
En pleine reprise post-Covid, cette société décroche un contrat logistique avec un grand groupe agroalimentaire. Problème : le délai de paiement négocié est de 60 jours, et l’entreprise doit faire avancer les frais (carburant, intérim, sous-traitance) avant d’être réglée.
Sur les conseils de son courtier en financement et non de son expert-comptable, le dirigeant opte pour une solution d’affacturage en ligne. Résultat :
Sans cette solution, l’entreprise aurait probablement dû refuser le contrat par manque de fonds de roulement.
Alors pourquoi votre expert-comptable ne vous en parle-t-il pas ?
Plusieurs raisons expliquent ce silence, qui tient autant à la culture du métier qu’aux attentes des clients :
1. Une vision traditionnelle et centrée sur la conformité
Les experts-comptables sont souvent perçus et se perçoivent eux-mêmes comme garants de la conformité fiscale et sociale, concentrant leurs efforts sur la tenue des comptes, la déclaration des impôts et la gestion administrative.
Le conseil stratégique, notamment en matière de financement innovant comme l’affacturage, reste parfois relégué au second plan.
2. Une offre de conseil mal structurée et peu valorisée
Le conseil, lorsqu’il est donné, l’est souvent de façon informelle, intégré dans la relation de confiance avec le client. Les experts-comptables ont parfois du mal à valoriser et à facturer ce type de prestation, ce qui les incite à limiter la portée de leurs recommandations à ce qui est strictement attendu d’eux.
3. Une méconnaissance ou une sous-estimation des solutions alternatives
Certains professionnels ne connaissent pas en détail les offres d’affacturage modernes, notamment les solutions en ligne, plus flexibles et adaptées aux TPE/PME. Ils peuvent également sous-estimer l’intérêt de l’affacturage pour des entreprises qui ne sont pas en difficulté de trésorerie, alors que cette solution peut aussi servir de levier de développement.
4. La peur de "vendre" ou d’être perçu comme un commercial
La culture du chiffre et de la rigueur pousse certains experts-comptables à éviter de recommander des solutions perçues comme des produits financiers, par crainte d’être assimilés à des commerciaux ou de perdre la confiance de leurs clients.
Témoignage : un cabinet comptable qui a changé d'approche
« Pendant longtemps, je pensais que l’affacturage ne concernait que les entreprises en difficulté. Mais après plusieurs cas où mes clients ont évité des impayés grâce à ce mécanisme, j’ai intégré systématiquement cette solution dans mes recommandations. Aujourd’hui, j’ai même formé mes collaborateurs pour qu’ils sachent l’évaluer dès l’analyse du BFR. »
Olivier L., Expert-comptable à Toulouse
Ce que l’affacturage peut apporter aux dirigeants d’entreprise
Pour un dirigeant de TPE ou de PME, la trésorerie est le nerf de la guerre. Retards de paiement, délais clients à rallonge, pics d’activité imprévus : ces réalités peuvent vite fragiliser même les entreprises rentables et bien gérées.
C’est précisément là que l’affacturage se révèle être bien plus qu’un simple outil financier : c’est un véritable levier stratégique.
Sécuriser et stabiliser la trésorerie
Avec l’affacturage, l’entreprise transforme ses créances clients en cash immédiat, souvent en moins de 48 heures. Plus besoin d’attendre 30, 60 ou 90 jours pour encaisser. Cela permet de payer les fournisseurs à temps, de saisir des opportunités commerciales ou de négocier des remises pour paiement comptant.
Réduire le risque d’impayés
Le factor peut prendre en charge la couverture du risque client. En cas de défaillance du débiteur, c’est lui qui absorbe la perte. Le dirigeant gagne ainsi en sérénité et peut planifier ses investissements sans la hantise d’un gros impayé qui plomberait sa trésorerie.
Renforcer la capacité à investir et à se développer
Contrairement à un crédit bancaire classique, l’affacturage ne figure pas à l’endettement du bilan. Il libère donc des marges de manœuvre pour d’autres financements (immobilier, matériel, croissance externe) tout en préservant les ratios financiers. C’est un atout décisif pour convaincre ses partenaires bancaires et investisseurs.
Alléger la charge administrative
En externalisant le recouvrement et le suivi des paiements, l’affacturage libère du temps et des ressources en interne. Les équipes peuvent se concentrer sur le cœur d’activité et la relation client, plutôt que sur la gestion des relances.
Gagner en visibilité et en pilotage financier
En transformant ses créances en liquidités prévisibles, le dirigeant obtient une vision plus claire et plus stable de sa trésorerie. Il peut mieux anticiper ses besoins, affiner ses prévisions et éviter les tensions de fin de mois.
Pourquoi c’est un problème pour votre entreprise ?
Ne pas évoquer l’affacturage, c’est priver la société d’un levier stratégique. L’absence d’information ou de conseil sur l’affacturage peut avoir des conséquences directes :
Demandez conseil à votre expert-comptable pour utiliser l’affacturage
L’affacturage est un outil puissant, mais souvent sous-exploité faute d’accompagnement. Pourtant, votre expert-comptable est l’allié idéal pour vous aider à l’intégrer dans votre stratégie financière.
Pourquoi ?
Parce qu’il connaît votre entreprise, votre modèle économique, votre trésorerie et vos marges. Il est donc bien placé pour analyser votre besoin en fonds de roulement (BFR), identifier les périodes critiques ou les contrats à fort délai de paiement qui risquent de tendre votre trésorerie.
Son rôle ?
Vous alerter sur les risques liés aux retards de paiement ou aux impayés, et vous aider à anticiper plutôt qu’à subir. En vous proposant l’affacturage, il vous offre une solution pour transformer vos créances en cash disponible rapidement, tout en transférant le risque d’impayé au factor.
Ce qu’il peut faire concrètement :
En pratique :
N’hésitez pas à en parler lors d’un rendez-vous bilan ou d’un point de gestion : c’est l’occasion d’ouvrir la discussion sur les leviers concrets qui peuvent sécuriser et développer votre entreprise.
L’affacturage n’est pas réservé aux entreprises en difficulté : c’est un outil moderne, flexible et souvent moins coûteux qu’on ne l’imagine.
En posant la question à votre expert-comptable, vous lui permettez d’assumer pleinement son rôle de partenaire stratégique et d’ouvrir de nouvelles perspectives pour votre entreprise.
Ce que l’affacturage peut apporter à l’expert-comptable
L’affacturage n’est plus réservé aux entreprises en difficulté : c’est un outil moderne, flexible et compétitif, qui peut bénéficier à toute entreprise B2B souhaitant optimiser sa trésorerie et sécuriser ses revenus.
Si votre expert-comptable ne vous en parle pas, il est peut-être temps de lui poser la question… ou de consulter un spécialiste du financement d’entreprise.
Car dans un environnement économique incertain, chaque levier compte pour assurer la pérennité et la croissance de votre activité.