Qu’est-ce qu’un factor ?

Le factor, aussi appelé société d'affacturage ou surnommé affactureur, est un établissement financier qui propose des solutions d'affacturage pour les entreprises.

L'affacturage est une solution globale pour répondre aux besoins de trésorerie des entreprises. C'est une technique de financement pour financer sous 24h00 les factures sans attendre la date d’échéance du paiement.

Il prend en charge l'ensemble du poste clients à savoir la gestion administrative des facturations comme le suivi des réglements, en cas de retards de virement, les relances, les procédures de recouvrement et en cas d'échec l'indemnisation des impayés. Au niveau jurique, c'est le factor qui emdosse les risques de recouvrement et de pertes des créances cédées.

Définitiond'un factor ou société d'affacturage

L'affacturage est une solution globale pour répondre aux besoins de trésorerie des entreprises. C'est une technique de financement pour financer sous 24h00 les factures sans attendre la date d’échéance du paiement.

Le terme "Affactureur" est très peu utilisé en France. Les compagnies préfèrent utiliser plutôt le terme anglo-saxon "Factor". C'est pour cela que l'on retrouve ce terme dans de nombreuses compagnies d'affacturage.

Certains courtiers peu scrupuleux intègrent ce terme dans leur raison sociale ou sur leur site internet pour semer la confusion.

Les sociétés d’affacturage

Dans la majorité, les Factors appartiennent à des banques, il reste très peu de sociétés d'affacturage indépendantes.

L'Association Française des Sociétés Financières (ASF) réunit l'ensemble des affactureurs en France. Il existe environ plus de 25 compagnies proposant des services de factoring en France.

Les principaux Factors sont : BNP PARIBAS, EUROFACTOR, GE FACTOFRANCE, FACTOCIC, BIBBY FINANCIAL SERVICE FRANCE, CGA – COMPAGNIE GENERALE D’AFFACTURAGE, COFACREDIT, FACTOBAIL, HSBC FACTORING, NATIXIS, RBS FACTOR S.A.

Pour obtenir de meilleures conditions tarifaires et des couvertures plus importantes, il est judicieux de passer par un courtier qui pourra vous proposer différentes offres de compagnies d'affacturage.

Les Factors doivent avoir obligatoirement le statut d'établissement de crédit. Pour cela, ils ont l'obligation d'obtenir l'agrément du CECEI (Art. 15 L. 24.1.1984) et doivent être contrôlé par la commission bancaire (Art. 37 L. 24.1.1984).

Les services délivrés par les Factors

Les Factors offrent des solutions adaptées et modulables pour les sociétés, quelle que soit leur taille.

Le factoring est composé de trois services :

  • Le financement des factures.
  • La gestion du poste clients : suivi des paiements, recouvrement amiable, gestion des facturations non payées, recouvrement contentieux.
  • L’assurance impayé pour couvrir le risque de non paiement des créances.
  • Pour se rémunérer, les compagnies perçoivent un pourcentage sur les montants des factures cédées par l’entreprise.

    Liste des documents à fournir pour obtenir un contrat :

    Pour une étude avec un Factor, il est nécessaire de fournir les documents suivants :

    • les derniers bilans. Pour les strat-up ou les sociétés en création, le bilan prévisionnel.
    • les coordonnées des clients les plus importants : Raison sociale, numéro SIREN ainsi que les montants des encours à financer.
    • Les risques portés par le factor

      Les sociétés d'affacturage supportent plusieurs types de risques :

      • Crédit : il repose essentiellement par le non-paiement des acheteurs à cause d'une insolvabilité. Ce risque est généralement couvert par une assurance crédit souscrite soit dans un programme général par la banque ou par l'affacturé avec une police souscrit directement chez un assureur-crédit.
      • Dilution : le risque que la facture ne soit pas payée dans sa totalité comme les avoirs, la compensation car le client est également fournisseur, RFA (Remises de Fin d’Année), remises sur marge arrière, actions directes.
      • Concentration : pour éviter d'avoir un débiteur trop important dans le contrat, il est généralement demandé de limiter le financement par acheteur à 50%. De même, entre le rapport du marché domstiques et l'export, l'affactureur demande de ne pas dépasser la moitié à l'exportation.
      • Portage : retard de paiement à l'échéance. Pour éviter d'être pénalisé par les retards de réglement, pensez à transmettre votre balance clients à votre factor pour qu'il puisse ajuster parfaitement le nombre de jour de définancement après échéance de votre contrat. En moyenne, on retrouve un délai de portage entre 30 et 60 jours.
      • C'est pour cette raison qu'avant la mise en place d'un progamme d'affacturage, l'affactureur analyse le processus de facturation comme la présence de justificatifs de commande ou de livraison, litige remettant en cause le paiement de factures. Cette analyse permet de définir le montant de fonds de garantie suivant le métier et l'organisation de l'entreprise ainsi que le choix de la gestion du poste clients par le factor.

        Les Factors à l’export

        Les sociétés d'affacturage peuvent intervenir sur des clients à l'international. Les factors maîtrisent parfaitement les méthodes de paiement à l’export. Par ailleurs, ils ont des correspondants dans de nombreux pays pour prendre en charge la gestion du poste clients.

        Les avantages des factors

        L'affacturage peut être une bonne option pour améliorer la trésorerie de votre entreprise. Par ailleurs il y a de nombreux avantages à travailler avec des affactureurs, tels que :

        • Vous obtenez immédiatement des liquidités. L'avantage le plus évident de travailler avec un factor est que vous obtenez rapidement de l'argent liquide. Les conditions de paiement traditionnelles exigent que les clients et les consommateurs paient dans un délai de 30, 60 ou même 90 jours. Si vous attendez une facture pendant 90 jours, vous risquez de nuire aux relations avec les clients, les vendeurs et les employés. Pour les entreprises de construction, le factoring vous aide à obtenir des matériaux essentiels pour votre prochain travail. Pour les agences d'intérim, le fait d'avoir de l'argent liquide en main vous aide à payer les salaires et à prendre soin de vos employés.
        • C'est une solution à la fois à court et à long terme. L'affacturage peut être un excellent moyen de financer vos activités pendant la basse saison, lorsque les affaires sont au ralenti, que vous avez traversé une période difficile ou que votre entreprise connaît une croissance rapide. Il peut également être une solution que vous utilisez tout au long de l'année pour assurer un flux de trésorerie régulier.
        • C'est généralement plus facile que de demander un crédit. Dans de nombreux cas, un prêt commercial traditionnel reste le meilleur moyen d'obtenir une injection de capital, mais il prend du temps et exige beaucoup de paperasserie. Le factoring est assez simple et de nombreux factors vous remettent de l'argent dans les 48 heures suivant la demande. Si vous êtes intéressé par un prêt commercial ou une autre option de financement pensez à consultez les offres de financement de factures.
        • Les conditions sont simples. En règle générale, vous remplissez les conditions requises si vous exploitez une activité avec des clients privés ou gouvernementaux (qui ont un bon crédit) et si votre société est libre de tout privilège, de toute charge et de tout problème juridique.
        • Les nouvelles entreprises et les petites structures peuvent recourir à l'affacturage. Sans antécédents de crédit établis, les nouvelles activités peuvent avoir du mal à trouver une banque traditionnelle qui leur offre une ligne de crédit. En outre, les petites entités peuvent ne pas avoir une marge bénéficiaire suffisamment importante pour attirer un prêteur. De nombreuses sociétés d'affacturage, d'autre part, travaillent avec des jeunes et des petites entreprises.
        • Votre ligne de crédit augmente avec votre croissance. Le factor s'adpate avec votre entité, ce qui signifie que vous avez accès à plus de fonds au fur et à mesure que vous gagnez des clients ou des nouveaux consommateurs.
        • Vos factures sont une garantie. Avec un prêt traditionnel, vos actifs personnels et professionnels peuvent être utilisés comme garantie. Il peut s'agir de biens immobiliers, d'équipements professionnels, de stocks, de véhicules et d'actifs incorporels. Avec l'affacturage, les créances sont votre garantie, ce qui signifie que vous n'avez pas à céder des actifs professionnels ou personnels essentiels si votre entreprise est en difficulté.
        • Les inconvénients des sociétés d'affacturage

          Bien que le recours à un service de factoring présente des avantages, il peut s'agir d'un choix risqué pour plusieurs raisons. L'inconvénient le plus évident est que vous perdez une partie de ce qui serait un bénéfice au profit des frais. Tenez compte de ces éléments avant de travailler avec un factor :

          • Les taux d'affacturage sont généralement plus élevés que les taux des lignes de crédit traditionnelles. Le factoring vous permet d'obtenir de l'argent rapidement et avec moins de paperasserie que les crédits traditionnels, mais le taux est généralement plus élevé que celui d'un prêt traditionnel. Votre taux réel peut varier de 1 à 4 % pendant 30 jours.
          • Les factors peuvent contacter vos clients. La plupart des sociétés d'affacturage communiquent directement avec vos clients, et vous ne voulez pas couper les ponts avec des clients fidèles parce qu'une société a mal représenté votre structure.
          • Le factoring ne résout pas vos problèmes financiers. Les lignes de crédit traditionnelles peuvent être utilisées pour résoudre un certain nombre de problèmes financiers auxquels votre entreprise est confrontée, tels que le maintien d'un stock complet ou le lancement d'un nouveau produits. Bien qu'un service d'affacturage puisse améliorer temporairement vos problèmes de trésorerie, il ne résoudra pas les problèmes financiers fondamentaux. Il ne résoud que les problèmes de délais de crédit accordés aux acheteurs.

          Un autre risque est lié à l'affacturage avec recours, c'est la forme la plus courante de financement dans lequel vous acceptez de rebourser les créances qui ne sont pas payées. En général, vous recevez environ entre 65 et 95 % du montant total, quel que soit le montant que l'affactureur vous propose initialement, vous devez le rembourser. Le recours au factoring peut vous mettre dans une situation financière moins bonne qu'avant son utilisation. Si l'affacturage avec recours vous semble trop risqué, envisagez le financement par la formule classique, car il offre une solution sans recours.

          Avant de travailler avec un factor, renseignez-vous sur sa réputation. S'il a des antécédents ou des mauvaises notations, cherchez ailleurs. Les sociétés d'affacturage ne sont pas des agences de recouvrement. Leur principal objectif est d'améliorer votre trésorerie, et non de harceler vos clients pour qu'ils paient une dette. Si votre client est en retard de paiement, ils le notifient par écrit ou l'appellent pour lui demander de payer, mais ils ne le font généralement pas fuir.

          Néanmoins, assurez-vous que l'affactureur que vous choisissez dispose d'un service clientèle solide et d'un processus de suivi utile qui ne fera pas fuir vos clients.

          Comment choisir le meilleur factor ?

          Il existe un nombre important de compganies. Avant de choisir, il est donc important d'examiner attentivement les besoins de votre entreprise, les services qui vous sont offerts et les filiales de banques qui ont les meilleures offres.

          Tout d'abord, assurez-vous que vous pouvez utiliser le service. Certains factors sont spécialisés et travaillent avec des secteurs spécifiques commes le BTP avec les factures intermédiaire comme les situations de travaux, l'intérim, l'informatique, le transport, le gaz ou le pétrole.

          La plupart des banques que nous avons dans notre comparateur travaillent avec des start-ups et beaucoup ne vous refuseront pas si vous avez une mauvaise cotation financière. Ils se concentrent plutôt sur la solvabilité et la capacité de paiement de vos clients. Les factos n'achèteront pas de facturations si vos clients présentent un risque élevé.

          Le choix du meilleur factor pour votre entreprise dépend également du niveau de retard de paiement de vos ventes. Certaines sociétés n'acceptent pas les comptes en souffrance ou n'acceptent que les factures en souffrance depuis moins de 45 jours. En moyenne, la plupart des affactureurs acceptent les créances dont le retard est compris entre 30 et 90 jours.

          Enfin, prenez en considération le processus d'approbation et de financement du service d'affacturage. Les meilleurs factors ont un délai d'exécution rapide pour l'approbation et le financement. Bon nombre des services que nous avons évalués examineront votre demande et vous informeront de leur décision dans les 24 heures, et tous peuvent transmettre des fonds 24 heures après que vous ayez soumis une facture à affacturer.

          Pour trouver et sélectionner les meilleurs offres de factoring, vous pouvez utiliser notre comparateur de factors en ligne et passer en revue leurs offres d'affacturage.


          Définition et lexique sur l'affacturage



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