Définition d'une Société d'affacturage ou d'un Factor ou Affactureur

Définition d'une société d'affacturage

La Société d'affacturage, aussi appelé factor, est un établissement financier qui finance les factures clients émises par les entreprises.

L'affacturage est une technique de gestion financière pour financer sous 8 ou 24 heures les facturations émises sans attendre la date d’échéance du paiement de la créance.

Ce moyen financier permet d'obtenir rapidement du cash sans attendre d'être réglé à 30, 45, 60 jours. L'affacturage propose 4 principaux services : le financement des factures, la gestion et le recouvrement des créances ainsi que l'assurance-crédit pour couvrir le risque d'impayés.

Si votre entreprise fournit des services à d'autres établissements commercials, vous connaissez probablement le processus d'émission de factures et d'attente de paiement. Bien qu'il soit courant que les créances aient des délais de paiement de 30, 45, 60 ou même 90 jours, cela peut créer des problèmes pour la trésorerie de votre activité.

C'est là que les sociétés d'affacturage entrent en jeu. Ces établissement de crédit achètent des factures impayées à un prix réduit afin que votre commerce obtienne plus rapidement les fonds dont elle a besoin. Apprenez-en davantage sur les factors et sur la façon de choisir celle qui répond le mieux à vos besoins.

Les sociétés d’affacturage

En France, les sociétés d'affacturage sont issues de filiales appartenant à des banques. C'est pour cette raison, qu'il reste très peu de Factor indépendant.

On dénombre environ plus de 25 sociétés proposant des services d'affacturage en France.

Pour se rémunérer, les factors prélèvent un certain pourcentage sur chaque facture financée. Cette commission est calculée en fonction du chiffre d’affaires remis par l'affacturé et de plusieurs paramètres : le nombre et le montant des facturations transmises, le délai de règlement du client (30, 45, 60 jours), la qualité des débiteurs, mais aussi la diversification du portefeuille remis par l'affacturé.

Qu'est-ce qu'une société d'affacturage ? Une société d'affacturage est une entreprise qui fournit des services de factoring, ce qui implique l'achat de créances impayées d'une entité commerciale à un prix réduit. L'affactureur reçoit un pourcentage de la facturation, par exemple 95 %, en quelques jours, et la société de factoring prend en charge la facture et le processus de paiement. Une fois que votre client a payé sa dette directement au factor, vous recevez le reste de la somme due à votre entreprise, moins les frais de l'affactureur.

Pourquoi les entreprises vendent-elles leurs factures à des sociétés d'affacturage ?

Essentiellement, pour aider à combler l'écart entre le moment où elles effectuent un service et celui où le paiement de ce service est dû. Bien que l'entreprise perde un peu d'argent au profit de la société d'affacturage, cela peut valoir la peine de surmonter un manque de liquidités. Elles ont tendance à agir beaucoup plus rapidement que les prêteurs plus traditionnels comme les banques, donc si vous avez besoin de liquidités rapidement, elles peuvent fournir des solutions efficaces.

Comment fonctionnent les factors ?

En quoi consiste la collaboration avec une société d'affacturage ? Si vous vendez 10 000 euros de factures à un factor, cellui-ci peut accepter de les acheter pour 9 800 €, en prélevant une commission d'affacturation de 2 %, soit 200 euros.

En général, l'affactureur ne vous donne pas le montant total d'avance. Elle peut plutôt vous donner 85 % d'avance, dans ce cas, 8 330 € et, une fois les factures payées, vous recevrez le solde restant, soit 1 470 €.

Pour gagner de l'argent, les sociétés de factoring facturent des frais de factoring (parfois appelés taux d'escompte). Ces coûts se situent généralement entre 1 % et 5 % du montant total de la facture. Les frais d'affacturage dépendent de la valeur de la créance, du volume des ventes de votre entreprise, de la solvabilité du client et du fait que le factor soit avec ou sans recours. Il est important de noter que si le contrat est avec recours, vous devrez peut-être rembourser l'affactureur si votre débiteur ne paie pas sa facturation.

Avantages et inconvénients des sociétés d'affacturage

Les sociétés d'affacturage présentent à la fois des avantages et des inconvénients. Les principaux avantages concernent l'accélération des flux de trésorerie. Si vous avez besoin d'un fonds de roulement pour couvrir un déficit de trésorerie lorsque vous attendez que vos clients paient leurs factures, un affactureur peut vous aider. Si des délais de paiement plus longs font le bonheur de certains de vos meilleurs acheteurs, vous pouvez conserver vos délais de règlement tout en assurant le bon fonctionnement de votre entreprise.

D'un autre côté, travailler avec une société d'affacturage peut être coûteux en raison de ses frais. Vous perdez également un peu de contrôle sur vos relations avec vos clients, car les factors prennent en charge vos créances et la manière dont elles sont payées.

Les solutions proposées par les sociétés d’affacturage

Les Factors proposent plusieurs produits d’Affacturage : classique, récurrent, ponctuel, au forfait, confidentiel, home service, géré ou non géré, pour les Situations de Travaux, avec une délégation d’assurance-crédit, en rachat de Balance, pour l'export ou l'import, pour l'escompte.

Certains factors se sont spécialisés dans des secteurs particuliers : Agence d'interim ou de travail temporaire, Artisans, BTP, industrie, transport, négoce ou distribution, informatique, sociétés de sécurité et de gardiennage, nettoyage industriel, marché public, OPAC, société de services..

Ils offrent aussi des produits adaptés à la situation de l'activité : struture en création ou récemment créée, sans bilan, start-up, entreprises Individuelles, TPE, PME, Grand compte, structure en difficulté, interdit bancaire, retard URSSAF, retards de paiement de TVA, en fonds propres négatifs, ayant des inscriptions de privilèges, fichées Banque de France, en période d'observation, en plan de continuation, en plan de sauvegarde, dépôt de bilan ou en redressement judiciaire.

Comment choisir sa société d’affacturage ?

Si l'affacturage de factures semble être la bonne solution financière pour votre établissement commercial, l'étape suivante consiste à trouver l'affactureur la mieux adaptée à vos besoins. Comme pour tout type de financement des petites entreprises, comparez les options pour vous assurer que vous obtenez les meilleures conditions et les frais les plus bas possibles.

Avant de choisir votre solution d'affacturage, il est important de bien sélectionner son Factor. En effet, chaque compagnie propose des services différents et a sa propre tarification avec différents coûts annexes qui viennent s’ajouter aux commissions d’affacturage et de financement. Vous pouvez passer par l'intermédiaire d'un courtier pour négocier les conditions et les frais annexes.

Les plus grands acteurs du marché d'affacturation sont les filliales des grandes banques. Le factoring bancaire est idéal pour les entreprises stables, dont la rentabilité est démontrée par des états financiers vérifiés. Ces types de structures sont en mesure de se soumettre au type de diligence exigé par les banques et d'obtenir un apport financier à faible coût.

Pour les TPE ou les petites PME qui servent des clients qui ne peuvent pas prétendre à un financement bancaire en raison de leur taille ou de leur stade d'activité (start-ups, entreprises en phase de redressement), mais qui ont tout de même plusieurs millions de revenus et un besoin considérable de fonds de roulement. Les affactureurs non bancaires peuvent souvent agir plus rapidement pour offrir des solutions flexibles à ces clients.

Lorsque vous comparez les sociétés d'affacturage, tenez compte des éléments suivants :

Types d'entreprises avec lesquelles elles travaillent

Il est utile de travailler avec une société d'affacturage qui connaît bien votre secteur et votre modèle de business. Si elle travaille déjà avec des entreprises similaires, cette expérience peut contribuer à garantir un processus de factoring sans heurts. Voici quelques questions à poser :

Quelle est la taille des sociétés avec lesquelles elle travaille habituellement ?
Dans quels secteurs se spécialise-t-elle ?
Les entreprises doivent-elles répondre à certains critères, comme l'ancienneté de la structure ou un montant spécifique de comptes clients, pour travailler avec elle ?

À quoi ressemble leur processus d'affacturage

Vous voudrez également mieux comprendre comment se déroule le travail avec chaque société d'affacturage et à quel type de service vous pouvez vous attendre. Trouvez des réponses à ces questions :

Y a-t-il un nombre maximum (ou minimum) de factures que la société financera ?
Gèrera-t-elle tous vos comptes clients, ou garderez-vous le contrôle et déciderez-vous des créances à vendre ?
Dans quel délai recevrez-vous les fonds ?
Que se passe-t-il si un client ne paie pas sa dette ?
Il est important de comprendre la différence entre l'affacturage et le financement de factures, car vous pouvez rencontrer les deux types de sociétés lorsque vous recherchez des solutions de trésorerie. Dans le deuxième cas, l'entreprise utilise les créances impayées comme garantie pour obtenir une avance de fonds. Dans ce cas, l'entité commerciale reste responsable du recouvrement des paiements, alors qu'avec l'affacturage, vous transférez cette responsabilité à l'affactureur.

Frais et autres exigences

L'un des détails les plus importants à prendre en compte est le montant que chaque société d'affacturage facture pour ses services. Elle aura probablement aussi des exigences que votre entreprise devra respecter pour être admissible au financement. Trouvez les réponses à ces questions :

Quel est le montant des frais d'affacturage ou du taux d'escompte ?
Quel pourcentage de chaque facture recevrez-vous comme avance initiale ?
L'entreprise exige-t-elle une garantie personnelle ?
Quel type de documentation (comme les déclarations de revenus ou les états financiers) la structure exige-t-elle ?

Les sociétés d'affacturage spécialisés par secteur d'activité

L'une des situations les plus frustrantes pour un dirigeant d'entreprise est de voir passer des opportunités commerciales et de ne pas pouvoir en profiter en raison d'un manque de liquidités dans son secteur. Pour de nombreuses société en croissance, le manque de fonds de roulement est le principal problème dans leur industrie.

Pour les établissement commerciales en france qui cherchent à développer leur activité ou simplement à la maintenir à flot, les choses peuvent devenir difficiles lorsqu'il n'y a pas assez de liquidités pour le faire. La capacité à accepter de nouveaux contrats peut être gravement affectée lorsque les entreprises sont contraintes d'interrompre leurs activités en raison d'un manque de fonds dû à des acheteurs qui ne paient pas.

Cette situation est incroyablement frustrante lorsqu'une entité commerciale possède des actifs et des créances en souffrance (factures impayées) qui ne peuvent être encaissées tant que les clients ne paient pas. Si cette situation affecte la croissance de leur entreprise et leurs opérations quotidiennes, l'affacturage et les autres services financiers offerts par certains factors pourraient être la solution financière dont ils ont besoin.

Pour répondre à cette demande un certain nombre de sociétés d'affacturage se sont spécialisées dans divers secteurs. Le domaine de l'habillement a été l'un des premiers à utiliser le financement des créances comme moyen de financer ses facturations. Il continue à représenter une part importante des factures financées sur le marché. Certaines des plus anciennes sociétés d'affacturage financent principalement des clients de cette industrie.

L'industrie du transport et du courtage de fret est aussi un autre utilisateur historiquement actif du factoring. Un certain nombre de sociétés de financement spécialisées ou de banques, telles que Factofrance et Bibby Financial Services, sont actives dans ce secteur.

L'affacturation est un ajout plus récent à l'arsenal financier des entrepreneurs dans les nouvelles industries comme la technologie, les médias et les télécommunications. Eurofactor est l'une des rares factor à posséder une expertise et une couverture approfondies dans ce domaine.

Ils ont pris les meilleurs aspects des anciennes transactions d'affacturage et tirent parti des nouvelles technologies et de l'expertise du secteur pour aider à financer les entreprises à croissance rapide dans la branche des technologies et autres spécialités similaires.

Découvrez et comparez les Sociétés d'affacturage en France délivrant des solutions de factoring pour financer votre besoin de trésorerie.

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