Définition du Crédit documentaire
Définition du Crédit documentaire
Aussi appelé lettre de crédit ou L/C, le crédit documentaire ou crédoc est un document qui engage la banque d'un acheteur à payer le vendeur à une date déterminée .
Le crédit documentaire présente plusieur risques. Le risque documentaire en cas de différence entre la marchandise réellement expédiée et les mentions portées sur les documents. Le risque du non-paiement de la facture dans certains cas.
Les acteurs de la lettre de crédit
À qui s'adresse le crédit documentaire ?
Il est adapté aux entreprises qui:
Les modes d'utilisation de la LC
Le crédoc peut-être utilisé de plusieurs façons différentes :
Les différents types de crédit documentaire
Le R.U.U est l'acronyme pour Règles et Usances Uniformes, constitue des règles proposées par la Chambre de Commerce Internationale et relatifs à la bonne utilisation des techniques bancaires du commerce international. Ces règles sont utilisées pour le crédit documentaire. Les RUU sont utilisées par les banques et commerçants dans plus de 175 pays. Depuis Juillet 2007, c'est le RUU 600 qui est en vigueur.
Les différents types de paiement
Fonctionnement de la lettre de crédit
- Acceptation sur les termes du contrat commercial entre l'acheteur( l’importateur) et le vendeur (l’exportateur).
- L'acheteur demande auprès de sa banque d'ouvrir une LC en faveur de son vendeur conformément aux termes de l'opération conclue.
- Demande de notification et confirmation de la lettre de crédit. La banque émettrice ouvre le crédoc, selon les modalités convenues, auprès de sa banque correspondante dans le pays du vendeur.
- Notification de la LC au vendeur. La banque confirmatrice notifie l'ouverture du crédoc.
Déroulement des opérations du crédit documentaire.
Les garanties du Crédit documentaire
Cette technique présente des garanties pour le client car il reçoit avant de payer tous les documents lui permettant d'être assuré de l'envoi de la marchandise et de sa qualité.
Pour le vendeur, c'est la garantie d'être payé à l'échéance.
Les avantages
C'est un moyen de paiement rapide, efficace et surtout reconnu partout dans le monde pour couvrir les risques d'une transaction entre les acheteurs et les vendeurs.
Il permet d'éviter des conflits d'intérêts entre l'acheteur qui souhaite effectuer un contrôle de la qualité de la marchandise ou de la prestation avant de payer et le vendeur qui souhaite obtenir une garantie pour le paiement de sa livraison ou de sa prestation.
Les inconvénients du crédoc
Son utilisation est complexe et exige une certaine rigueur avec un formalisme à respecter pour les clauses et les délais.
Par ailleurs, son coût est plus élevé que les autres modes de paiement et d'encaissement classique. Il est proportionnel au risque, il varie entre 1% et 3%.
Au niveau des documents, il peut y avoir une différence entre les mentions portées sur les documents et la marchandise livrée : erreur sur la qualification des produits ou sur le déchiffrage des documents, escroquerie sur la marchandise expédiée.
L'assurance-crédit, une alternative à la LC
Le crédoc est une procédure complexe avec un formalisme nécessitant la vérification des documents de transport. Il nécessite le recours aux établissements bancaires avec des frais et des commissions importantes pour l’acheteur.
Avec l’assurance-crédit, les procédures administratives sont plus simples avec une réactivité beaucoup plus importante. Son coût est surtout beacoup moins cher entre 0,5% et 2%.
Par ailleurs, la garantie impayé offre, en complément, une connaissance plus approfondie du client et du pays de destination. Il est possible sur des pays qui ne sont pas couverts par l’assurance-crédit, d'utiliser le crédoc sur un nombre limité d'acheteurs en complément d'un police qui couvre le poste clients.